風險管理機制

風險管理政策與程序

為建立本行風險管理制度，確保本行之健全經營與發展，作為業務風險管理及執行遵守之依據，特依金融監督管理委員會頒布之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規範，訂定本行「風險管理政策」，並經董事會核准通過。全行業務包括授信、投資、金融交易等，依據本政策建立辨識、衡量、監控及報告之有效風險控管機制流程。此外，依主管機關之規範及經濟環境變化，適時增修訂各項風險管理規範，以有效控管風險。

全行風險管理程序如下圖:

風險管理範疇

本行各項業務面對之風險包括信用、作業、市場、銀行簿利率及流動性、洗錢及資助恐怖主義、新種業務開辦、氣候、自然、信譽及策略等風險。本行藉由各項風險監控指標及評估方法，評估監控各項風險，並定期向董事會與風險管理委員會陳報，以有效控制本行業務發展所產生之各類風險，達成本行在可承受風險程度下之最大獲利。

組織架構

本行風險管理組織架構以董事會為最高管理階層，下設置有稽核處、審計委員會及薪資報酬委員會；董事會亦授權設置風險管理委員會，由董事長擔任主席，委員包括經董事會指派具風險管理或財務業務專長之董事至少兩名、總經理及各處級主管，負責審議全行風險管理機制暨董事會核決層級之風險管理議案，監督各風險之風險管理及檢討執行成效、以及審議新種業務申請或開辦之風險管理機制；總經理下設置資產負債管理委員會、授信評估小組會，並由權責單位定期召開會議，各審議其相關風險提案。

在風險管理組織分工的部分，則依業務性質設置獨立於業務單位以外之企金授信管理部與個金授信管理部，分別掌理企業金融與個人金融之授信審查及授信管理等相關事宜；風險管理部則負責建立全行性風險管理機制，督導並監控全行風險管理執行成效。

全行風險管理組織架構如下圖：

2024年度運作情形與定期報告

(1)2024年度運作情形

• 為健全本行風險管理機制，及因應環境變化，2024年提報董事會與風險管理委員會審議信用、市場及流動性等各類風險管理規範。每月召開「風險管理委員會」會議，審議、監督與檢討本行各項風險管理事項。
• 依銀行公會發布之「本國銀行辦理氣候變遷情境分析作業規劃」，辦理本行2023年度氣候變遷情境彙總及分析，相關氣候變遷情境分析及氣候風險相關財務揭露，已定期陳報風險管理委員會及董事會，並依主管機關規定，陳述相關內容於2023年度永續報告書中。
• 為因應風險控管及業務發展需要，修訂本行產業、國家、不動產及海外高風險產業等限額規範，以控管集中度風險。
• 為提升銀行資產品質，由專責單位負責全行不良資產之清理及催理作業，依本行所訂定之「資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理準則」、「授信資產品質評估會設置暨管理作業要點」等，作為不良資產催理作業之依據。本行亦訂定「催收作業手冊」，規範(1)對於延滯繳款客戶，運用各種催收工具，如簡訊、電子郵件、電話、信函等進行延滯初期之催收作業；(2)客戶如發生還款困難之情事，可依債務清理條例及本行債權減免辦法，向本行提出協議分期償還申請，本行將衡量客戶的現有財產、收入以及金融負債情形後，評估提供適合客戶之協議清償方案，如調整還款期限、貸款利率或給予寬限期等；(3)對於本行的逾期放款資產，則依民法及民事訴訟法相關法令提起訴訟，取得執行名義查調財產所得資料後，進行強制執行程序，積極收回債權。此外，本行每年擬訂年度回收目標、催討計畫及執行方式，專責人員必須每年參加由本行內部所辦理針對上述金融法規之各項教育訓練，並通過考試驗證，增進催收專業技能。除與客戶取得和解收回債權外，並積極處分不動產擔保品或出售債權，以期達到全體銀行之平均水準。海外分行委派專職人員，專責處理不良授信戶、預警戶及追蹤戶問題，加速收回不良資產。

(2)定期報告

• 全行業務依據「風險管理政策」建立辨識、衡量、監控及報告之有效風險控管機制流程，制定風險因應措施以增加本行面對風險的韌性。風險管理部依各項風險監控指標及評估方法，評估監控各項風險，並於本年度例行性召開之9次董事會與每月召開之風險管理委員會，定期陳報信用、市場、流動性、作業及氣候風險等各類風險管理報告；每年執行兩次壓力測試並將結果陳報董事會，俾利董事掌握本行風險控管情形，以及子公司美國華信銀行風險控管情形。若發現重大暴險危及財務、業務狀況者，應立即採取適當措施並適時提出報告。。

(3)未來一年風險排序結果

排名	本行風險類別
1	法遵風險
2	新興風險(資訊安全)
3	信用風險
4	市場風險
5	流動性風險
6	新興風險(氣候風險)
7	作業風險
8	銀行簿利率風險
9	新興風險(地緣政治)
10	洗錢及資恐風險
11	新興風險(經濟泡沫)
12	新種業務開辦風險
13	策略風險
14	信譽風險
15	新興風險(傳染病)